# 6.5. 財務(wù)處理
# 6.5.1 信管飛RMS會(huì )計憑證如何設置默認憑證字？
????信管飛RMS（進(jìn)銷(xiāo)存ERP軟件）是基于自主研發(fā)的亞拓基礎應用平臺開(kāi)發(fā)的企業(yè)ERP軟件（精細化管理軟件、進(jìn)銷(xiāo)存管理軟件、記賬軟件），包括采購管理、銷(xiāo)售管理、庫存管理、往來(lái)賬管理、財務(wù)管理、出納管理等業(yè)務(wù)管理功能。財務(wù)處理模塊可以登記會(huì )計憑證，軟件支持對會(huì )計憑證設置默認憑證字。下面以信管飛RMS專(zhuān)業(yè)版為例介紹一下如何對會(huì )計憑證設置默認憑證字。
????登錄軟件，在功能導航窗點(diǎn)“財務(wù)處理”—》“會(huì )計憑證”，然后打開(kāi)新增會(huì )計憑證界面，點(diǎn)擊憑證字后面的“...”按鈕，如下圖所示：
????系統彈出“會(huì )計憑證字”窗口，選擇需要設置默認的憑證字，再點(diǎn)擊“設為默認”，如下圖所示：
????再次新增會(huì )計憑證時(shí)，就會(huì )自動(dòng)顯示設置的默認憑證字，如下圖所示：
????【提示】
????會(huì )計憑證可設置默認憑證字功能是V9.1.392版本新增功能，如需要使用此功能，需升級到最新版。
# 6.5.2 進(jìn)銷(xiāo)存軟件內結轉損益功能如何使用？
????亞拓管理軟件專(zhuān)業(yè)版包含的有財務(wù)處理模塊，其中結轉損益是指在期末，將損益類(lèi)科目的余額全部結轉到“本年利潤”中，并生成相應的會(huì )計憑證，結轉后，損益類(lèi)科目余額為零的過(guò)程。本篇文章我們來(lái)介紹一下結轉損益功能如何使用？
????在功能導航窗點(diǎn)擊“財務(wù)處理”—“結轉損益”，即可打開(kāi)結轉損益窗口。
????當當前賬期內的會(huì )計憑證已全部過(guò)賬后，可以通過(guò)“結轉損益”功能將成本、費用、收入類(lèi)科目的月末余額轉入本年利潤中，并自動(dòng)生成相應的會(huì )計憑證。在進(jìn)行了結轉本期損益的操作之后，才可以進(jìn)行期末結賬的工作，否則系統將不允許進(jìn)行期末結賬操作。年末，需要將“本年利潤”科目的余額轉入“利潤分配-未分配利潤”科目，這時(shí)需要手工編制會(huì )計憑證，并將憑證審核。
????點(diǎn)擊“下一步”按鈕，軟件會(huì )自動(dòng)生成相應的憑證分錄，點(diǎn)“結轉損益”按鈕即可結轉余額到“本年利潤”科目?？梢源蚬催x擇“結轉損益后生成的憑證立即過(guò)賬”復選框，則相應的憑證會(huì )自動(dòng)審核過(guò)帳。
# 6.5.3 進(jìn)銷(xiāo)存軟件內轉賬單的使用方法
????點(diǎn)亞拓管理軟件專(zhuān)業(yè)版內包含有財務(wù)處理模塊，其中轉賬單主要用于實(shí)現不同資金賬戶(hù)之間的資金劃撥，轉賬單不影響總的資產(chǎn)總額（有轉賬手續費的除外），本篇文章我們來(lái)介紹一下轉賬單的使用方法。
????點(diǎn)在功能導航窗點(diǎn)擊“財務(wù)處理”—“轉賬單”，系統可以打開(kāi)轉賬單界面，如下圖所示。
????在單據主體內輸入“轉出賬戶(hù)”以及“轉出金額”，在單據明細內輸入“轉入賬戶(hù)”以及相應的“轉入金額”，然后保存并審核單據即可，其中需要注意的是：“轉入金額”加上“手續費”需等于“轉出金額”。
????調閱憑證：?jiǎn)螕徍撕笙到y會(huì )自動(dòng)生成相應的會(huì )計憑證。點(diǎn)擊“更多操作”—“調閱憑證”按鈕可以查看相關(guān)會(huì )計憑證，支持導出到Excel表格以及打印會(huì )計憑證。
????轉記出納憑證：?jiǎn)螕徍酥簏c(diǎn)擊“更多操作”—“轉記出納憑證”按鈕，可以將轉賬單單據信息轉記現金或者銀行日記賬憑證，需要注意的是，轉賬單內存在“轉出賬戶(hù)”以及“轉入賬戶(hù)”，轉記時(shí)將需要轉記多個(gè)日記賬憑證。
????紅沖單據：如果單據信息輸入有問(wèn)題，需要作廢，可以進(jìn)行紅沖單據操作（點(diǎn)擊“更多操作”——》“紅沖單據”按鈕，可以紅沖/作廢轉賬單單據）。
????刪除單據：點(diǎn)擊“更多操作”——》“刪除單據”按鈕，可以刪除“待審核”或“已紅沖”狀態(tài)的轉賬單單據。
# 6.5.4 進(jìn)銷(xiāo)存軟件內期末結賬功能如何使用？
????亞拓管理軟件專(zhuān)業(yè)版內包含的有財務(wù)處理模塊，其中當本期（即本月）的業(yè)務(wù)已審核處理完畢，就可以進(jìn)行期末結賬操作。本篇文章我們來(lái)介紹一下期末結賬功能如何使用？
????在功能導航窗點(diǎn)擊“財務(wù)處理”—“期末結賬”，系統可以打開(kāi)期末結賬界面。
????期末結賬將生成期末結存余額表，并對會(huì )計憑證進(jìn)行審核過(guò)帳后生成本期會(huì )計科目余額表。只能按期（即按月）進(jìn)行結賬，結賬后自動(dòng)進(jìn)入下一個(gè)賬期（月份），12月份結賬后將進(jìn)入下一個(gè)年度。結賬后如果發(fā)現單據錯誤或者是賬簿數據有誤，需要重新進(jìn)行修改，可以進(jìn)行反結賬處理。
????結賬：在工具欄中點(diǎn)擊“結賬”按鈕，軟件彈出期末結賬窗口，在提示窗口中點(diǎn)“確認結賬”按鈕，軟件將執行結賬操作，生成相應的數據。
????需要注意的是：
????1、期末結賬前請先將當前賬期內的所有的業(yè)務(wù)單據、憑證審核完成。
????2、結賬前請先在本賬期內進(jìn)行“結轉損益”操作。
????3、網(wǎng)絡(luò )版在進(jìn)行期末結賬操作時(shí)，請確保所有電腦已暫停業(yè)務(wù)操作。
????4、結賬后不能再輸入當前賬期內的業(yè)務(wù)單據及會(huì )計憑證。
????反結賬：在工具欄中點(diǎn)擊“反結賬”按鈕，可以對已結賬的賬期進(jìn)行反結賬。如果當前賬期還沒(méi)有執行過(guò)期末結賬則會(huì )提示無(wú)法反結賬。
????結賬記錄：點(diǎn)擊“結賬記錄”按鈕，在彈出的“期末結賬記錄”窗口可以查看歷史的結賬操作記錄。
????科目余額表：選中一個(gè)已結賬的賬期，點(diǎn)擊工具欄中的“科目余額表”，在彈出的“科目余額期末結賬查詢(xún)”窗口，可以查看當前賬期內每個(gè)會(huì )計科目的期初余額、本期借方、貸方發(fā)生金額、借方累計、貸方累計金額、期末金額等。
????庫存結存表：選中一個(gè)已結賬的賬期，點(diǎn)擊工具欄中的“庫存結存表”，在彈出的“庫存結存表”窗口，可以查看當前賬期內每個(gè)商品的期末庫存數量、成本價(jià)以及庫存金額等。
????設置賬期：點(diǎn)擊工具欄的“設置賬期”按鈕，在彈出的業(yè)務(wù)賬期設置窗口可以設置每個(gè)賬期的起始日期。每年共12個(gè)賬期，默認是按照自然月劃分賬期。修改“結賬日期”后，下一個(gè)賬期的起始日期會(huì )自動(dòng)變化。每個(gè)賬期的天數是自動(dòng)計算的，不需要錄入。
# 6.5.5 進(jìn)銷(xiāo)存軟件內如何管理待攤費用及對待攤費用進(jìn)行攤銷(xiāo)？
????亞拓管理軟件專(zhuān)業(yè)版及以上版本內含有財務(wù)處理功能模塊，可以管理待攤費用及對待攤費用進(jìn)行攤銷(xiāo)，待攤費用用于處理需要多個(gè)賬期分攤的成本費用，如付房租，一次要付以后幾個(gè)月份的租金，但每月只應負擔當月的租金費用。實(shí)際業(yè)務(wù)中還有些費用逐步發(fā)生，但實(shí)際我們需要過(guò)幾個(gè)月后才支付。如銀行借款的利息，一般是按季3個(gè)月支付一次，而借款在每個(gè)月都會(huì )發(fā)揮作用，借款的利息雖然還未支付，也要每月計入有關(guān)費用將其預提出來(lái)。待攤費用包括待攤費用發(fā)生和待攤費用攤銷(xiāo)。
????在功能導航窗，點(diǎn)“財務(wù)處理”—》“待攤費用”功能組，然后進(jìn)入待攤費用管理功能，包括“待攤費用發(fā)生”和“待攤費用攤銷(xiāo)”兩個(gè)功能模塊，如下圖所示：
????下面我們以支付一年房租12000元為例，說(shuō)明如何使用待攤費用功能模塊。
????（1）支付房租時(shí)
????點(diǎn)擊“財務(wù)處理”—》“待攤費用”—》“待攤費用發(fā)生”，在“待攤費用發(fā)生”功能中，錄入付款賬戶(hù)和付款金額，如果需要按部門(mén)核算也可以選擇相應的部門(mén)。
????（2）每月攤銷(xiāo)費用
????點(diǎn)擊“財務(wù)處理”—》“待攤費用”—》“待攤費用攤銷(xiāo)”，在“待攤費用攤銷(xiāo)”功能中，在上方錄入攤銷(xiāo)費用名稱(chēng)及金額，在下方可選擇此前發(fā)生的待攤費用，每筆費用會(huì )詳細顯示“已攤銷(xiāo)金額”、“可攤銷(xiāo)金額”和“本次攤銷(xiāo)金額”。
# 6.5.6 進(jìn)銷(xiāo)存軟件調賬業(yè)務(wù)的使用方法
????調賬業(yè)務(wù)用于處理應收款增加減少、應付款增加減少、資金增加減少等業(yè)務(wù)，也可以通過(guò)填開(kāi)會(huì )計憑證實(shí)現，但通過(guò)調賬業(yè)務(wù)單據更容易理解一些。調賬業(yè)務(wù)屬于財務(wù)處理模塊，亞拓管理軟件專(zhuān)業(yè)版及以上版本才有賬務(wù)處理功能。調賬處理單據包括：應收款減少、應收款增加、應付款增加、應付款減少、資金增加、資金減少。前四種調賬針對往來(lái)單位，資金調賬是內部調賬。
????下面我們以亞拓管理軟件專(zhuān)業(yè)版為例詳細介紹下調賬業(yè)務(wù)的使用。
????在功能導航窗，點(diǎn)“財務(wù)處理”—》“調賬業(yè)務(wù)”功能組，然后進(jìn)入調賬業(yè)務(wù)管理功能，如圖1所示。
????應收款增加：往往用于我們調整商品售價(jià)，導致需要增加應收款之類(lèi)的業(yè)務(wù)處理。也可用于同一個(gè)業(yè)務(wù)員所屬的不同客戶(hù)之間應收款的沖賬/調賬。
????應收款減少：往往用于我們銷(xiāo)售中給客戶(hù)商品結算售價(jià)調整或返點(diǎn)返款之類(lèi)業(yè)務(wù)處理。也可用于業(yè)務(wù)員所屬客戶(hù)之間應收款的沖賬/調賬。
????應付款增加：一般用于供貨商的商品結算價(jià)調高，從而我們需要多支付款項的業(yè)務(wù)處理。
????應付款減少：一般用于供貨商的商品結算價(jià)調低或從供貨商處獲得返點(diǎn)款之類(lèi)業(yè)務(wù)處理。
????資金增加：一般用于內部財務(wù)清點(diǎn)時(shí)發(fā)現現金增加時(shí)使用。
????資金減少：一般用于內部財務(wù)清點(diǎn)時(shí)發(fā)現現金減少時(shí)使用。
# 6.5.7 信管飛RMS軟件如何統計總賬？
????信管飛RMS主要包括采購管理、銷(xiāo)售管理、庫存管理、往來(lái)賬管理、財務(wù)管理、出納管理等業(yè)務(wù)管理功能。信管飛RMS軟件可以維護會(huì )計科目，填制會(huì )計憑證，統計會(huì )計報表總賬等。其中總分類(lèi)賬（即總賬），是按照總分類(lèi)賬戶(hù)登記全部經(jīng)濟業(yè)務(wù)的賬簿。本文以“信管飛RMS軟件專(zhuān)業(yè)版”為例，介紹下信管飛RMS軟件如何統計總賬？
????在功能導航窗點(diǎn)擊財務(wù)管理界面，右側相關(guān)查詢(xún)統計中點(diǎn)擊“總分類(lèi)賬”，打開(kāi)總分類(lèi)賬界面。如下圖所示：
????總賬可以統計多期的總分類(lèi)賬，并可按科目級別進(jìn)行分級顯示。以賬期2021年6期至7期，科目“1002銀行存款”為統計條件，統計的情況如下圖所示：
????歡迎下載試用這款可以統計總賬的RMS軟件：信管飛RMS軟件。
# 6.5.8 信管飛軟件內反結賬功能如何使用？
????信管飛專(zhuān)業(yè)版內包含的有財務(wù)處理模塊，其中當本期（即本月）的業(yè)務(wù)已審核處理完畢，就可以進(jìn)行期末結賬操作。結賬后如果發(fā)現單據錯誤或者是賬簿數據有誤，需要重新進(jìn)行修改，可以在期末結賬中進(jìn)行反結賬操作。本篇文章我們來(lái)介紹一下期末結賬內反結賬功能如何使用？
????在功能導航窗點(diǎn)擊“財務(wù)處理”—“期末結賬”，系統可以打開(kāi)期末結賬界面。
????反結賬只能按期（即按月）進(jìn)行結賬，反結賬后自動(dòng)進(jìn)入上一個(gè)賬期（月份），1月份反結賬后將進(jìn)入上一個(gè)年度。反結賬后可以對業(yè)務(wù)單據進(jìn)行修改，確認當前賬期單據已修改完成后，可以重新對當前賬期進(jìn)行結賬處理。
????反結賬：在工具欄中點(diǎn)擊“反結賬”按鈕，軟件彈出期末結賬窗口，在提示窗口中點(diǎn)“確認反結賬”按鈕，軟件將執行反結賬操作，反結賬到上個(gè)賬期。
????其他操作：
????結賬：在工具欄中點(diǎn)擊“結賬”按鈕，可以對當前賬期進(jìn)行結賬。
????結賬記錄：點(diǎn)擊“結賬記錄”按鈕，在彈出的“期末結賬記錄”窗口可以查看歷史的結賬操作記錄。
????科目余額表：選中一個(gè)已結賬的賬期，點(diǎn)擊工具欄中的“科目余額表”，在彈出的“科目余額期末結賬查詢(xún)”窗口，可以查看當前賬期內每個(gè)會(huì )計科目的期初余額、本期借方、貸方發(fā)生金額、借方累計、貸方累計金額、期末金額等。
????設置賬期：點(diǎn)擊工具欄的“設置賬期”按鈕，在彈出的業(yè)務(wù)賬期設置窗口可以設置每個(gè)賬期的起始日期。每年共12個(gè)賬期，默認是按照自然月劃分賬期。修改“結賬日期”后，下一個(gè)賬期的起始日期會(huì )自動(dòng)變化。每個(gè)賬期的天數是自動(dòng)計算的，不需要錄入。
????相關(guān)文章：進(jìn)銷(xiāo)存軟件內期末結賬功能如何使用？
# 6.5.9 信管飛RMS如何批量過(guò)賬會(huì )計憑證？
????會(huì )計憑證是指記錄經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生或完成情況的書(shū)面證明，包括原始憑證和記賬憑證，是登記賬簿的依據。會(huì )計憑證是記錄經(jīng)濟信息的載體；信管飛RMS專(zhuān)業(yè)版包含財務(wù)處理功能（使用賬務(wù)處理功能需要操作員具有一定的專(zhuān)業(yè)財務(wù)知識），可用來(lái)登記會(huì )計憑證。
????軟件內的做賬流程為：憑證輸入—憑證審核—憑證過(guò)賬—結轉損益—期末結賬，結賬后賬期自動(dòng)進(jìn)入下一賬期。其中憑證過(guò)賬就是系統將已輸入的記賬憑證根據其會(huì )計科目登記到相關(guān)的明細賬薄中的過(guò)程，已過(guò)賬的憑證不允許再反審修改。如需要過(guò)賬的憑證較多，可使用批量過(guò)賬功能，本篇文章介紹一下如何批量過(guò)賬會(huì )計憑證？
????在軟件內點(diǎn)擊“財務(wù)處理”—》“會(huì )計憑證”，可打開(kāi)會(huì )計憑證列表界面，如下圖所示。
????在會(huì )計憑證列表界面，首先點(diǎn)擊“批量操作”按鈕進(jìn)入批量操作模式，復選多個(gè)會(huì )計憑證，即勾選您需要過(guò)賬的會(huì )計憑證，然后點(diǎn)擊“過(guò)賬”按鈕，系統彈出提示信息“您確定對當前選擇的會(huì )計憑證進(jìn)行“過(guò)賬”嗎？”，如下圖所示，點(diǎn)擊“是”按鈕，被勾選的會(huì )計憑證變?yōu)椤耙堰^(guò)賬”狀態(tài)。
????歡迎下載試用這款支持財務(wù)做賬的進(jìn)銷(xiāo)存記賬軟件：信管飛RMS。